Respuesta rápida
Un freelancer soltero en Texas con $75,000 de ganancia neta no paga impuesto sobre la renta de Texas en 2026, pero aun así debe aproximadamente $15,495 de impuestos federales (impuesto de autoempleo del 15.3% sobre el 92.35% de la ganancia neta más el impuesto sobre la renta), por lo que le quedan aproximadamente $59,505.
Texas no tiene impuesto sobre la renta personal, lo que lo convierte en uno de los estados donde es más sencillo trabajar por cuenta propia. Pero “sin impuesto estatal sobre la renta” no significa “sin impuestos”: los impuestos federales de autoempleo y sobre la renta siguen aplicándose en su totalidad, y Texas tiene un impuesto de franquicia y un impuesto sobre las ventas que algunos trabajadores independientes deben conocer.
Cómo se compara Texas: en nuestra clasificación de los 50 estados por ingreso neto (lo que te queda), un trabajador independiente soltero (single) con una ganancia neta (profit) de $75,000 conserva $59,505 en Texas después de los impuestos federales y estatales sobre la renta, empatado en el puesto 1 de 51 con los demás lugares que no le cobran impuesto estatal sobre la renta a este trabajador independiente.
Reserva de cada pago
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Eso equivale a $0 de cada $1,000 que recibes
- Parte para el impuesto federal sobre la renta
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- Parte para el impuesto de autoempleo
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- Parte para el impuesto estatal
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Estimación solo con fines informativos; no constituye asesoría fiscal, legal ni financiera. Cifras federales para el año fiscal 2026; los impuestos estatales y locales no se incluyen a menos que los ingreses. Consulta tu situación con un contador público certificado (CPA) o un agente inscrito ante el IRS.
Lo que pagas sobre tus ganancias netas como trabajador independiente en Texas
| Impuesto | ¿Se aplica a los trabajadores independientes de Texas? |
|---|---|
| Impuesto federal de autoempleo (15.3%) | Sí |
| Impuesto federal sobre la renta (10%–37%) | Sí |
| Impuesto estatal sobre la renta personal | No — Texas no tiene este impuesto |
| Impuesto de franquicia de Texas | Solo si operas a través de una entidad como una LLC, y solo si superas un umbral elevado de ingresos |
| Impuesto sobre las ventas | Solo si vendes bienes o servicios sujetos a este impuesto |
Impuesto de autoempleo ≈ $12,010 e impuesto federal sobre la renta ≈ $5,790, para un total aproximado de $17,800 — y nada al estado. Eso equivale a unos $4,450 por trimestre en impuesto federal estimado (estimated tax). Revisa tus propias cifras con la calculadora de impuesto estimado trimestral.
El impuesto de franquicia de Texas
El impuesto de franquicia se aplica a los negocios con protección de responsabilidad, como las LLC y las corporaciones. Un propietario único (sole proprietor) que opera bajo su propio nombre no está sujeto a este impuesto.
Si decides constituir una LLC:
- Para las declaraciones que vencen en 2026, una entidad cuyos ingresos totales anualizados sean de $2.65 millones o menos no debe pagar impuesto de franquicia y ya no presenta una declaración de este impuesto.
- Aun así, debe presentar un Public Information Report (o un Ownership Information Report) cada año. No presentarlo puede hacer que la LLC pierda su derecho a operar en Texas.
Para casi todos los trabajadores independientes, esto significa que el impuesto de franquicia es un trámite anual, no un pago.
Impuesto sobre las ventas de servicios
Texas cobra un impuesto estatal sobre las ventas del 6.25%, más impuestos locales de hasta el 2%. La mayoría de los servicios profesionales — redacción, diseño, consultoría, asesoramiento — no están sujetos a este impuesto. Pero Texas grava algunos servicios que otros estados no gravan, como el procesamiento de datos y ciertos servicios de información, además de cualquier producto físico que vendas. Si tu trabajo pudiera entrar en esas categorías, consulta con Texas Comptroller antes de dar por hecho que no necesitas un permiso para recaudar el impuesto sobre las ventas.
Cómo pagar tus impuestos
Como no hay impuesto estatal sobre la renta, tus únicos pagos de impuesto estimado son federales: 15 de abril, 15 de junio y 15 de septiembre de 2026, y 15 de enero de 2027. Consulta cómo pagar los impuestos estimados por internet.
Cuánto apartar
Los trabajadores independientes de Texas solo necesitan cubrir los impuestos federales. En la calculadora de cuánto apartar para impuestos, deja la tasa estatal en 0. Para un trabajador independiente soltero, esto suele representar alrededor del 17%–24% de la ganancia neta, según sus ingresos.
La contrapartida: impuestos sobre la propiedad y las ventas
Texas se financia en gran medida mediante impuestos sobre la propiedad (property taxes) y las ventas, que son más altos que en muchos estados. No afectan la declaración de impuestos de tu negocio, pero sí importan si estás comparando cuánto cuesta vivir y trabajar en Texas frente a un estado con impuesto sobre la renta.
Preguntas frecuentes
¿Texas tiene un impuesto estatal sobre la renta para trabajadores independientes?
No. Texas no tiene impuesto sobre la renta personal, así que un trabajador independiente paga únicamente el impuesto federal sobre el trabajo por cuenta propia (self-employment tax) y el impuesto federal sobre la renta. Para un trabajador independiente soltero con $85,000 de ganancia neta, eso equivale a unos $17,800, o aproximadamente $4,450 por trimestre en impuesto estimado federal.
¿Los trabajadores independientes de Texas tienen que pagar impuesto de franquicia?
No si operan como propietarios únicos. El impuesto de franquicia se aplica a entidades como las LLC. Para los informes que vencen en 2026, una LLC con ingresos totales anualizados de $2.65 millones o menos no debe pagar impuesto de franquicia, pero aun así debe presentar un Public Information Report cada año.
¿Tengo que cobrar impuesto sobre las ventas por los servicios que presto en Texas?
Por lo general, no. La mayoría de los servicios profesionales, como redacción, diseño, consultoría y coaching, no están sujetos a este impuesto. Pero Texas grava algunos servicios que otros estados no gravan, como el procesamiento de datos y ciertos servicios de información. La tasa estatal es del 6.25%, más hasta un 2% local.
¿Cuándo vencen los pagos de impuesto estimado para los trabajadores independientes de Texas?
Como no hay impuesto estatal sobre la renta, tus únicos pagos de impuesto estimado son federales: el 15 de abril, el 15 de junio y el 15 de septiembre de 2026, y el 15 de enero de 2027. Cubren tanto el impuesto federal de autoempleo como el impuesto federal sobre la renta.