Respuesta rápida
Si eres un trabajador independiente soltero con una ganancia neta de $50,000 a $150,000, debes reservar aproximadamente entre el 19% y el 25% de cada pago para impuestos federales, más la tasa de tu estado. Con $75,000 de ganancia neta, los impuestos federales de autoempleo y sobre la renta suman unos $15,495, o el 20.7% de la ganancia neta.
Por qué un mismo porcentaje no funciona para todos
“Aparta el 30% para impuestos” es un consejo común, pero el porcentaje adecuado depende de cuánto ganes y de tu estado civil para efectos de la declaración (filing status). El impuesto de autoempleo equivale a una tasa casi fija del 14.1% de la ganancia neta (profit), mientras que el impuesto sobre la renta (income tax) aumenta a medida que suben tus ingresos. Esta calculadora convierte tu ganancia neta anual prevista en un solo porcentaje que puedes transferir a tu cuenta de ahorros cada vez que un cliente te pague.
Porcentajes habituales para apartar en 2026 (soltero (single), solo impuestos federales)
| Ganancia neta anual | Cuánto apartar |
|---|---|
| $30,000 | aproximadamente el 17% |
| $60,000 | aproximadamente el 20% |
| $120,000 | aproximadamente el 24% |
Estos porcentajes suponen que no tienes otros ingresos y que aplicas la deducción estándar y la deducción (deduction) del 20% por QBI. A eso, súmale la tasa de tu estado. Si también tienes un empleo con W-2, ingresa tu salario: en ese caso, tus ingresos como trabajador independiente tributan en tu tramo impositivo (tax bracket) más alto, por lo que el porcentaje aumenta.
Impuesto de autoempleo ≈ 14.1% de la ganancia neta; impuesto federal sobre la renta ≈ 5.9%.
Aparta aproximadamente el 20% de cada pago — $201 de cada $1,000 — o unos $12,037 a lo largo del año, antes de sumar el impuesto estatal.
Un sistema sencillo que funciona
- Abre una cuenta de ahorros separada solo para impuestos.
- Cada vez que un cliente te pague, transfiere tu porcentaje a esa cuenta el mismo día.
- Haz tus pagos trimestrales de impuesto estimado (estimated payments) desde esa cuenta.
- Revisa tu porcentaje cuando tus ingresos cambien mucho.
Todo lo que sobre en abril después de presentar tu declaración es tuyo.
Preguntas frecuentes
¿Debo apartar un porcentaje de los ingresos o de la ganancia neta?
El porcentaje se calcula sobre la ganancia neta. Si tienes gastos del negocio (business expenses) considerables, aplícalo a lo que queda después de esos gastos, o usa un porcentaje un poco menor sobre los pagos brutos.
¿Y el impuesto estatal?
Ingresa la tasa de tu estado en el campo opcional. Entre los estados sin impuesto sobre la renta están Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming; Nuevo Hampshire no grava los salarios ni los ingresos por trabajo por cuenta propia.
Para ver cuánto agrega realmente tu estado a los impuestos para un nivel de ingresos determinado, consulta nuestra clasificación de los 50 estados según el ingreso neto (lo que te queda) (take-home pay) de los trabajadores independientes: con una ganancia neta de $75,000, el impuesto estatal sobre la renta va de $0 a $4,834.