Respuesta rápida
Un freelancer soltero en Georgia con $75,000 de ganancia neta paga aproximadamente $2,730 de impuesto sobre la renta de Georgia en 2026, además de aproximadamente $15,495 de impuestos federales (impuesto de autoempleo del 15.3% sobre el 92.35% de la ganancia neta más el impuesto sobre la renta), por lo que le quedan aproximadamente $56,775. Con $50,000, el impuesto estatal es de aproximadamente $1,570; con $100,000, de aproximadamente $3,889.
Georgia adoptó un impuesto sobre la renta de tasa única en 2024 y desde entonces ha ido reduciendo la tasa. Para 2026 es de 4.99%, con una deducción estándar generosa, lo que mantiene la carga de impuestos estatales relativamente baja para la mayoría de los trabajadores independientes.
Cómo se compara Georgia: en nuestra clasificación de los 50 estados según el ingreso neto (lo que te queda), un trabajador independiente soltero (single) con una ganancia neta de $75,000 se queda con $56,775 en Georgia después del impuesto sobre la renta federal y estatal, lo que coloca al estado en el puesto 36 de 51 (impuesto estatal sobre la renta: $2,730).
Reserva de cada pago
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Eso equivale a $0 de cada $1,000 que recibes
- Parte para el impuesto federal sobre la renta
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- Parte para el impuesto de autoempleo
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- Parte para el impuesto estatal
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- Total a reservar este año
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Estimación solo con fines informativos; no constituye asesoría fiscal, legal ni financiera. Cifras federales para el año fiscal 2026; los impuestos estatales y locales no se incluyen a menos que los ingreses. Consulta tu situación con un contador público certificado (CPA) o un agente inscrito ante el IRS.
Qué impuestos pagas sobre tus ganancias netas como trabajador independiente
| Impuesto | Tasa |
|---|---|
| Impuesto federal de autoempleo | 15.3% sobre el 92.35% de la ganancia neta |
| Impuesto federal sobre la renta | 10%–37% |
| Impuesto sobre la renta de Georgia | Tasa única de 4.99% para 2026 (antes era de 5.19% en 2025) |
La tasa de 4.99% de Georgia y la deducción estándar
Una ley de 2026 redujo la tasa única de Georgia de 5.19% a 4.99% a partir del 1 de enero de 2026 y establece reducciones adicionales en años posteriores. La deducción estándar de Georgia es de $15,000 para quienes presentan su declaración como solteros, cabeza de familia (head of household) y casados que presentan declaración por separado (married filing separately), y de $30,000 para casados que presentan declaración conjunta (married filing jointly).
Georgia toma como punto de partida tu ingreso bruto ajustado federal (adjusted gross income), así que los gastos del negocio declarados en el Schedule C y la deducción de la mitad de tu impuesto de autoempleo también reducen tus ingresos sujetos a impuestos en Georgia. La deducción federal por QBI no se aplica al impuesto estatal.
Pagos de impuesto estimado
Georgia exige pagos de impuesto estimado (Form 500-ES) cuando las retenciones (withholding) no cubren tu impuesto. Los pagos siguen el calendario federal: 15 de abril, 15 de junio y 15 de septiembre de 2026, y 15 de enero de 2027. Usa la calculadora de pagos trimestrales de impuesto estimado para la parte federal y suma una cuarta parte del impuesto que prevés pagar en Georgia al pago de cada fecha.
Nota sobre las retenciones si tienes ingresos adicionales
Como la tasa de 4.99% entró en vigor después de que los empleadores habían configurado la nómina de 2026, muchos siguieron reteniendo a una tasa de 5.19% hasta mediados de mayo de 2026. Si tienes un empleo además de ingresos como trabajador independiente, esa retención adicional cuenta para cubrir tu impuesto de Georgia y puede reducir lo que necesitas pagar en pagos de impuesto estimado.
Las LLC y los impuestos locales
- Las LLC de Georgia presentan un registro anual ante el Secretary of State cada año.
- Muchas ciudades y condados de Georgia exigen una licencia comercial local (occupation tax certificate), incluso para los negocios que operan desde casa.
- Georgia no cobra impuestos sobre la mayoría de los servicios, pero las ventas de bienes físicos están sujetas al impuesto estatal y local sobre las ventas (sales tax).
Cuánto apartar
Ingresa 4.99 en el campo del impuesto estatal de la calculadora de cuánto apartar para impuestos. Gracias a la deducción estándar de $15,000, el impuesto que realmente pagas en Georgia es algo menor si tienes ingresos modestos, así que esto te deja un pequeño margen.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la tasa del impuesto sobre la renta de Georgia para 2026?
La tasa única de Georgia es del 4.99% para 2026, frente al 5.19% en 2025. Georgia parte de tu ingreso bruto ajustado federal (adjusted gross income, AGI), así que los gastos del Schedule C y la deducción de la mitad del impuesto de autoempleo también se aplican, pero la deducción federal por QBI no.
¿Cuál es la deducción estándar (standard deduction) de Georgia para los trabajadores independientes?
$15,000 para quienes declaran como solteros, cabezas de familia (head of household) y casados que presentan declaración por separado (married filing separately), y $30,000 para casados que presentan declaración conjunta (married filing jointly). Para un trabajador independiente soltero con $85,000 de ganancia neta, el impuesto de Georgia es de aproximadamente $3,190.
¿Cuándo vencen los pagos de impuesto estimado de Georgia?
Georgia sigue el calendario federal: el 15 de abril, el 15 de junio y el 15 de septiembre de 2026, y el 15 de enero de 2027. Usa el Form 500-ES cuando las retenciones (withholding) no cubran tu impuesto de Georgia.
¿Los trabajadores independientes necesitan una licencia comercial local en Georgia?
A menudo, sí. Muchas ciudades y condados de Georgia exigen una licencia comercial local, llamada certificado de impuesto ocupacional (occupation tax certificate), incluso para los negocios que operan desde casa. Georgia no grava la mayoría de los servicios, pero las ventas de productos físicos están sujetas al impuesto sobre las ventas.