Resposta rápida
Um freelancer solteiro no estado de Texas com $75,000 de lucro líquido não paga imposto de renda estadual em 2026, mas ainda deve cerca de $15,495 de imposto federal (imposto de autônomo de 15.3% sobre 92.35% do lucro líquido, mais imposto de renda), ficando com cerca de $59,505.
O Texas não cobra imposto de renda de pessoas físicas (personal income tax), o que faz dele um dos estados mais simples para trabalhar como freelancer. Mas “sem imposto de renda estadual” não significa “sem impostos”: o imposto de autônomo (self-employment tax) e o imposto de renda federais continuam se aplicando integralmente, e o Texas cobra um imposto sobre empresas (franchise tax) e um imposto sobre vendas (sales tax) que alguns freelancers precisam conhecer.
Como o Texas se compara: no nosso ranking de renda líquida (o que sobra) nos 50 estados, um freelancer solteiro com $75,000 de lucro líquido fica com $59,505 no Texas após o imposto de renda federal e estadual, empatado na posição 1 de 51 com os outros locais que não cobram imposto de renda estadual desse freelancer.
Valor a reservar de cada pagamento
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Isso equivale a $0 de cada $1,000 que você recebe
- Parcela do imposto de renda federal (income tax)
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- Parcela do imposto de autônomo
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- Parcela do imposto estadual
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- Total a reservar neste ano
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Estimativa apenas informativa — não constitui orientação tributária, jurídica ou financeira. Valores federais para o ano fiscal de 2026; impostos estaduais e locais só são incluídos se você os informar. Verifique sua situação com um contador certificado (CPA) ou um agente credenciado pelo IRS (enrolled agent).
O que você paga sobre o lucro líquido como freelancer no Texas
| Imposto | Aplica-se aos freelancers do Texas? |
|---|---|
| Imposto de autônomo federal (15.3%) | Sim |
| Imposto de renda federal (10%–37%) | Sim |
| Imposto de renda estadual de pessoas físicas | Não — o Texas não cobra esse imposto |
| Franchise tax do Texas | Somente se você operar por meio de uma entidade como uma LLC, e apenas acima de um limite elevado de receita |
| Imposto sobre vendas | Somente se você vender bens ou serviços tributáveis |
Imposto de autônomo ≈ $12,010 e imposto de renda federal ≈ $5,790, somando cerca de $17,800 — e nada para o estado. Isso equivale a cerca de $4,450 por trimestre de imposto estimado (estimated tax) federal. Confira seus próprios valores com a calculadora de imposto estimado trimestral.
O franchise tax do Texas
O franchise tax é um imposto sobre empresas com proteção de responsabilidade, como LLCs e sociedades por ações (corporations). Um empresário individual (sole proprietor) que opera em seu próprio nome não está sujeito a ele.
Se você abrir uma LLC:
- Para declarações com vencimento em 2026, uma entidade cuja receita total anualizada seja igual ou inferior a $2.65 milhões não deve franchise tax e não precisa mais entregar a declaração desse imposto.
- Ela ainda precisa entregar um Relatório de Informações Públicas (Public Information Report) (ou Relatório de Informações sobre a Composição Societária — Ownership Information Report) todos os anos. Deixar de entregá-lo pode fazer a LLC perder o direito de operar no Texas.
Para quase todos os freelancers, isso significa que o franchise tax é uma obrigação burocrática anual, e não uma conta a pagar.
Imposto sobre vendas de serviços
O Texas cobra um imposto estadual sobre vendas de 6.25%, além de impostos locais de até 2%. A maioria dos serviços profissionais — redação, design, consultoria, coaching — não é tributável. Mas o Texas tributa alguns serviços que outros estados não tributam, incluindo processamento de dados e determinados serviços de informação, além de quaisquer produtos físicos que você venda. Se o seu trabalho puder se enquadrar nessas categorias, consulte o Texas Comptroller antes de presumir que você não precisa de uma licença para recolher imposto sobre vendas (sales tax permit).
Como pagar seus impostos
Como não há imposto de renda estadual, seus únicos pagamentos de imposto estimado são federais: 15 de abril, 15 de junho e 15 de setembro de 2026, e 15 de janeiro de 2027. Veja como pagar impostos estimados pela internet.
Quanto reservar
Os freelancers do Texas só precisam cobrir os impostos federais. Na calculadora de reserva para impostos, deixe a alíquota estadual em 0. Para um freelancer solteiro, isso costuma ficar em torno de 17%–24% do lucro líquido, dependendo da renda.
A contrapartida: impostos sobre imóveis e vendas
O Texas se financia em grande parte com impostos sobre imóveis (property taxes) e sobre vendas, que são mais altos do que em muitos estados. Eles não afetam a declaração de impostos do seu negócio, mas fazem diferença se você estiver comparando o custo de morar e trabalhar no Texas com o de um estado que cobra imposto de renda.
Perguntas frequentes
O Texas cobra imposto de renda estadual de freelancers?
Não. O Texas não cobra imposto de renda de pessoas físicas, então um freelancer paga apenas o imposto de autônomo (self-employment tax) e o imposto de renda federais. Para um freelancer solteiro com $85,000 de lucro líquido, isso representa cerca de $17,800, ou aproximadamente $4,450 por trimestre em imposto estimado federal.
Freelancers no Texas precisam pagar franchise tax?
Não como empresários individuais. O franchise tax se aplica a entidades como LLCs. Para relatórios com vencimento em 2026, uma LLC com receita total anualizada igual ou inferior a $2.65 milhões não deve franchise tax, mas ainda precisa apresentar um Public Information Report todos os anos.
Preciso cobrar imposto sobre vendas em serviços no Texas?
Normalmente, não. A maioria dos serviços profissionais, como redação, design, consultoria e coaching, não é tributável. Mas o Texas tributa alguns serviços que outros estados não tributam, incluindo processamento de dados e certos serviços de informação. A alíquota estadual é de 6.25%, mais até 2% de imposto local.
Quando vencem os pagamentos de imposto estimado para freelancers no Texas?
Como não há imposto de renda estadual, seus únicos pagamentos de imposto estimado são federais: 15 de abril, 15 de junho e 15 de setembro de 2026, e 15 de janeiro de 2027. Eles cobrem tanto o imposto de autônomo federal quanto o imposto de renda federal.