Resposta rápida
Um freelancer solteiro no estado de Idaho com $75,000 de lucro líquido paga cerca de $2,586 de imposto de renda estadual em 2026, além de cerca de $15,495 de imposto federal (imposto de autônomo de 15.3% sobre 92.35% do lucro líquido, mais imposto de renda), ficando com cerca de $56,919. Com $50,000, o imposto estadual é de cerca de $1,355; com $100,000, cerca de $3,817.
Idaho tem uma alíquota única de imposto de renda (income tax) de 5.3% e adota a dedução padrão federal, o que simplifica os cálculos. A surpresa para freelancers: Idaho não exige que pessoas físicas façam pagamentos trimestrais de imposto estimado. Veja o que um freelancer em Idaho deve pagar.
Como Idaho se compara: no nosso ranking de renda líquida (o que sobra) dos 50 estados, um freelancer solteiro com $75,000 de lucro líquido fica com $56,919 em Idaho após o imposto de renda federal e estadual, na 31ª posição entre 51 (imposto de renda estadual: $2,586).
Valor a reservar de cada pagamento
—
Isso equivale a $0 de cada $1,000 que você recebe
- Parcela do imposto de renda federal (income tax)
- —
- Parcela do imposto de autônomo
- —
- Parcela do imposto estadual
- —
- Total a reservar neste ano
- —
Estimativa apenas informativa — não constitui orientação tributária, jurídica ou financeira. Valores federais para o ano fiscal de 2026; impostos estaduais e locais só são incluídos se você os informar. Verifique sua situação com um contador certificado (CPA) ou um agente credenciado pelo IRS (enrolled agent).
O que você paga sobre o lucro líquido como freelancer
| Imposto | Alíquota |
|---|---|
| Imposto federal de autônomo (self-employment tax) | 15.3% sobre 92.35% do lucro líquido (a parcela de 12.4% incide até o teto de $184,500 em 2026) |
| Imposto de renda federal | 10%–37% |
| Imposto de renda de Idaho | 0% sobre aproximadamente os primeiros $4,800 de renda tributável (taxable income), depois 5.3% |
| Imposto para o fundo permanente de construção (permanent building fund tax) | $10 por declaração para a maioria dos declarantes |
| Imposto de renda municipal ou do condado | Nenhum |
Os 5.3% de Idaho e a dedução padrão federal
Idaho reduziu sua alíquota de 5.695% para 5.3% a partir de 2025, e essa alíquota continua em 2026. Para quem declara como solteiro, os primeiros $4,811 de renda tributável são tributados a 0% (valor de 2025), e tudo o que ultrapassa esse valor é tributado a 5.3%.
Idaho usa como ponto de partida sua renda bruta ajustada federal (adjusted gross income, AGI), então as despesas do Schedule C e a dedução (deduction) de metade do seu imposto de autônomo também reduzem sua renda para fins de tributação em Idaho. O House Bill 559, sancionado em fevereiro de 2026, atualizou a vinculação de Idaho ao código tributário federal, incluindo a dedução padrão federal maior, que é de $16,100 para quem declara como solteiro em 2026. A dedução federal de QBI não se aplica ao cálculo estadual.
Dois pequenos itens na declaração
- Crédito de imposto sobre alimentos (food tax credit): residentes de Idaho durante o ano inteiro recebem um crédito pelo imposto sobre vendas (sales tax) pago na compra de alimentos ($155 por pessoa em 2025), que reduz seu imposto de Idaho.
- Imposto para o fundo permanente de construção: a maioria das pessoas obrigadas a entregar uma declaração de Idaho paga um valor fixo de $10. Declarantes abaixo do limite de obrigatoriedade de declaração, pessoas que recebem assistência pública de Idaho e declarantes legalmente cegos são isentos.
Os pagamentos de imposto estimado são opcionais, mas as prorrogações não saem de graça
A Idaho State Tax Commission não exige pagamentos de imposto estimado de pessoas físicas. Você ainda pode pagar antecipadamente, de forma voluntária, a qualquer momento do ano, com o Form 51 ou pela internet, e os pagamentos são abatidos do seu imposto de Idaho quando você entrega a declaração.
O detalhe é o prazo de 15 de abril. Para obter a prorrogação automática de seis meses de Idaho para entregar a declaração, você precisa ter pago antecipadamente pelo menos 80% do imposto deste ano ou 100% do imposto do ano passado. Se não atingir esse valor, haverá multas, e, de qualquer forma, incidem juros sobre qualquer valor pago após 15 de abril. Pagar um quarto do seu imposto previsto de Idaho junto com cada pagamento federal é a maneira mais fácil de evitar problemas. Calcule a parte federal com a calculadora de imposto estimado trimestral.
Imposto sobre vendas e LLCs
- O imposto sobre vendas de 6% de Idaho se aplica a mercadorias e a um conjunto limitado de serviços. Se você vende produtos ou presta um serviço tributável, precisa de uma licença de vendedor (seller’s permit) da Tax Commission.
- As LLCs de Idaho apresentam um relatório anual ao Secretary of State todos os anos para manter sua situação regular. Está considerando uma opção pela tributação como S corp? Ela muda seu imposto federal de autônomo, mas não a alíquota de 5.3% de Idaho.
Quanto reservar
Insira 5.3 no campo estadual da calculadora de reserva para impostos. Como Idaho usa a dedução padrão federal de $16,100, seu custo real com o imposto de Idaho fica um pouco abaixo dessa alíquota quando sua renda é modesta, então 5.3% inclui uma pequena margem de segurança.
Perguntas frequentes
Freelancers em Idaho precisam fazer pagamentos de imposto estimado?
Não. Idaho não exige pagamentos de imposto estimado de pessoas físicas. Porém, para obter a prorrogação automática de seis meses do prazo de entrega da declaração em Idaho, você precisa ter pago antecipadamente pelo menos 80% do imposto deste ano ou 100% do imposto do ano passado até 15 de abril, e há cobrança de juros sobre qualquer valor pago após essa data.
Qual é a alíquota do imposto de renda de Idaho em 2026?
5.3%. Para quem declara como solteiro, os primeiros $4,811 de renda tributável são tributados a 0% (valor de 2025), e o restante a 5.3%. Idaho usa a dedução padrão federal, de $16,100 para quem declara como solteiro em 2026, mas não a dedução de QBI.
O que é o imposto para o fundo permanente de edificações de Idaho (permanent building fund tax)?
É um valor fixo de $10 pago pela maioria das pessoas obrigadas a entregar uma declaração de Idaho. Estão isentos os contribuintes abaixo do limite de obrigatoriedade de declaração, as pessoas que recebem assistência pública de Idaho e os contribuintes legalmente cegos.
Freelancers cobram imposto sobre vendas em Idaho?
Apenas sobre vendas tributáveis. O imposto sobre vendas de 6% de Idaho se aplica a mercadorias e a um conjunto limitado de serviços. Se você vende produtos ou um serviço tributável, precisa de uma licença de vendedor emitida pela Idaho State Tax Commission.